Как работают депозиты юрлиц в банках

Как работают депозиты юрлиц в банках 

Депозиты для юридических лиц в банках — отдельные банковские счета, где компания хранит свободные деньги, а банк выплачивает процент.

Депозиты бывают отзывные и безотзывные. Если компания договаривается с банком о, том, что сможет забрать деньги в любой момент, независимо от сроков договора, то это отзывной депозит. Если банк не разрешает брать деньги раньше срока, то безотзывной. На отзывном депозите процент по вкладам меньше, чем на безотзывном. Компания может открыть депозитный счет в любом банке, не обязательно в том, в котором ведет расчетно-кассовое обслуживание. Грамотно выбрать банк для обслуживания юридических лиц поможет данная статья.

Документы для открытия счета

Банк и компания заключают договор на открытие депозитного счета юридического лица. К договору нужно приложить документы:

  • заявление на открытие счета;
  • копии свидетельства о государственной регистрации компании, свидетельства о постановке на учет в налоговой, учредительные документы и подтверждение того, что в эти документы не вносили изменения;.
  • копия карточки с образцами подписей руководителей компании и оттиска печати;
  • паспорта всех сотрудников, которые указаны в карточке;
  • информационное письмо Госкомстата об учете в ЕГРПО;
  • приказ о назначении на должность всех сотрудников, которые подписывают документы;
  • доверенность и паспорт сотрудника, которому компания доверяет открывать, закрывать и распоряжаться счетами;
  • заполнить анкету, которую дадут в банке.

Копии можно заверить у нотариуса или взять в банк оригиналы документов, чтобы менеджер сам их заверил.

Если компания решит открыть депозитный счет в том же банке, который ведет расчетно-кассовое обслуживание, то список документов будет короче.

Учет депозитов юридических лиц в банке

Бухгалтерия в банке использует определенные номера для учета депозитов юридических лиц. Например, для открытие депозита — Дт 401-408 «Средства на счетах», Кт 410-422 «Депозиты юридических лиц» или банк выплачивает проценты — Дт 70606 «Расходы», Кт 410-422 «Депозиты юридических лиц».

Проценты по вкладам юридических лиц облагаются налогом. Поэтому компании, которая открыла счет, необходимо подать сведения об открытом депозите в налоговую, Пенсионный фонд и Фонд социального страхования. Каждый месяц компания будет платить налог с процентов со счета.

Банк не страхует депозиты юридических лиц. Застраховать вклад можно в любой страховой организации. Подробнее о страховании вкладов юридических лиц читайте здесь

 

Рекомендуемые статьи:

1. Узнайте о том, какие еще услуги банки предоставляют юридическим лицам.

2. В статье Рейтинг банков для юридических лиц Вы найдете полезную информацию, чтобы сделать правильный выбор банка.